记账的最佳实践
记账的最佳实践
我记账的历史
最早开始有规模的记账是高中的时候使用一款叫做「口袋记账」的软件进行记账，坚持了大概数个月的样子。
当时并不很清晰的知道自己为什么要记账，只是因为我个人对于数字和图表的热衷，希望自己可以通过记账的方式，从另一个维度将自己的生活「图表化」。但是我很快就发现，如果自己没有收入的情况下记账，其实意义是不大的，并且因为高中的时候支出相对固定，这样记出来的账并没有太大参考的价值。
上了大学以后，我开始有目的的进行一些积蓄、理财的财务活动，尤其是当大三开始实习，有了收入以后，自己可支配的钱增多了。但是经常感觉什么也没做，但是月底还是莫名其妙的月光了，甚至还要当宝呗青年。所以在这样的背景下，记账的需求又开始变得迫切了。
经过一段时间的尝试和考察，我发现我对一款记账软件的要求是离线化、可以通用格式导出、可以在电脑上操作。
离线化：我不希望一款记账软件必须登录账号才能使用，如果服务提供商倒闭，我也无法继续使用
可以通用格式导出：我可以方便的在任何我认为合适的时刻，以尽量小的代价和损失将我的历史账单迁移到新的记账平台
可以在电脑上操作：我始终认为，记账是一件认真的事情，在手机上记账我永远感觉不够严肃
其实一开始我并没有找到符合我这三个条件的软件，大部分记账软件可以实现前两点，但是无法实现第三点。所以在大三上学期的时候，我开始尝试使用电子表格软件 Numbers 进行记账，当时我以「周」为记账粒度，记录自己每周从不同的渠道、账户花了多少钱，还剩多少钱。这样的尝试，我坚持了大概半年，直到我遇见了「Pixiu 貔貅」这款软件，我认为我找到了记账的最佳实践。
为什么要记账
在讨论记账的最佳实践之前，我想先聊聊我为什么要记账。
一般来讲，大部分人记账的目的都是为了更好的掌握自己的财务情况，我也不例外，这也是我的目的之一，我希望通过数据洞悉我的财务情况，提前规划我的生活，这样才会更有安全感。
除此之外，我记账还有一个有一点点不一样的目的，我希望通过记账记录我的生活。大部分情况下，我们进行社会活动一定是伴随经济活动的，如果可以把经济活动完整的记录下来，某种意义上来说是可以帮助我们回忆我们的社会活动的。写一篇日记记录下来一天干了什么，这当然很好，再过三年五年回看也不会忘记，但是这么做的时间成本太高了。相反，记录下每天的每一笔开销，不管是时间还是精力，成本都要低得多，可行性也更高，通过详细的记录每一笔消费的内容，同样也可以在很长时间后回忆起某一天的大致情况。
Pixiu 解决的痛点
之前提到过我在使用 Pixiu 之前使用的其他记账方式，其中最大的痛点是很多记账软件对于个人产生的经济活动的理解我认为不够透彻。很多记账软件对于分期、预付、垫付、基金的赎回和申购、购物的退款、账单的拆分等常见的，较为复杂的经济活动并没有任何针对性的处理，只有进账，出账两种形式。这类型的记账软件高情商的说法就是「小而美」，低情商的说法就是完全不能满足需求。
Pixiu 对于复杂的经济活动有很多独到的见解，可以帮助我们更好的梳理我们的财务。所有的经济活动本质上确实都是进账、出账两种经济活动的表象，理论上来说只通过记录进出帐，也是可以完美的覆盖所有的经济活动的。但是我们往往没有那么多精力花费在记账这件事情上，那么 Pixiu 提供的大量模板这时候就可以很方便的派上用场了。正所谓，我可以不用，但你不能没有。
另一个很棒的地方就是 Pixiu 主打的是 macOS 端的软件，手机端通过 iCloud 与 macOS 端同步数据，但是完整的功能只在 macOS 端提供。我认为这是一种合理的做法，记账需要大量的校验，查对，文本数字的输入，在手机端操作都是极其麻烦的。如果说记账只是记录某日某时花了多少钱，那么手机端当然可以很好的胜任这个任务，但是我希望账本兼顾一部分日记的作用，所以每一笔开支我都会尽可能详细的记录相关的信息。手机端作为一个记账完毕后查看的工具是很好的，但是记账任务我还是会选择在电脑上进行。
我看到论坛里很多用户反馈希望添加手机端的功能，因为使用了 iCloud 作为同步方案，目前 Pixiu 是 Apple 生态的独占 App，所以短期内应该也没有登录 Windows 和 Android 的可能性。而客观来说，macOS 的用户量比起 iOS 还是太少，所以如果作者将工作重心转移到 iOS 端，我也不会意外，但是只要保有一个 macOS 端的可选项，我是会一直坚定的支持下去的。
个人财务管理最佳实践
记账的频率
关于记账的频率，有两个极端，一种是产生了消费后立刻记录，还有一种是以月为单位，通过准备一段足够长的空闲时间，一次性记录一个周期内的账。
其实这两种都不好，都很容易导致半途而废。记账的频率太高很容易因为有时候生活节奏的改变打破平衡，我个人的话如果平衡被打破后是很难找补的回来的。记账的频率太低会导致当你进行记录的时候，发现需要记录的账单太多，一些时间上较为久远的很可能已经忘记了细节，而且就算现在可以很轻松的查银行卡的流水、查在线余额，也很有可能会对不上账（这个是经验之谈），一旦对不上账，也很容易导致放弃记账。
我个人目前的记账频率是以周为单位，每周末对当周发生的消费行为进行统一的记录，这个频率我认为还是比较适中的，既不会累计太多的消费行为，也不会太久远导致忘记细节。周末也有较为充裕的时间可以慢慢整理账单。
记账的粒度
对于记账粒度，我个人因为有一些强迫症，所以每一笔账，必须记录，并且必须精确，如果账对不上，我会非常难受，所以我记账的粒度应该是比较细的那种类型。
如果只是进行粗粒度的记账，我会直接选择电子表格，通过将不同的消费行为分配到不同的账户来自然分类，比如说我有三张银行卡A、B、C，还有微信和支付宝账户，那么我将微信账户用于日常吃喝出行消费，支付宝账户用于购买生活必需品，银行卡A用于网购，银行卡B用于发工资，银行卡C用于理财，最后每周我记录下每个账户之间的差额，就能得到一个粗粒度的账单。并且这样也可以很方便的控制预算，用于消费的卡默认是没有收入的，每个周期从有收入的账户向没有收入的账户进行一定额度的转账，从而达到控制预算的目的。这也是我在使用 Pixiu 之前利用 Numbers 记账的策略。还可以将账户分的更细，最后也能一定程度上控制记账的粒度。
记账粒度越细，给个人财务分析带来的好处提升就越小，边际效益就越低，但如果粒度太粗，记出来的数据也根本无法进行任何有价值的分析和参考，同样也是不行的。这个平衡点要取决于每个人对自己记账的需求来看待，如果不清楚自己为什么记账，我认为还是先尽可能详细的记录下来，等到对记账这件事情有自己的见解后，就可以慢慢找到适合自己的平衡点。
记账类目的分类
类目我觉得不宜超过 3 级，层级太多也是没有必要的，2 级类目在我的实践中就已经够用了。现在的记账软件大多已经内置了比较完善的类目分类，大部分情况下都可以覆盖我们的生活场景，只有少数场景需要自己手动添加新的类目。
账户的分类
虽然我记账的粒度很细，不依赖通过账户分类来控制预算，但是我个人觉得还是有比较进行账户分类的，这能让账单更有条理，更清晰。我的工资卡我一般来说是不做任何消费的，工资卡中的钱在发工资后就会根据预算分配到不同的账户中。
关于理财
理财也是一件长期的浩大工程，目前我的理财主要还是以定投基金为主，根据基金的估值、PE 和历史区间判断买卖策略。这个方法是我在《聪明的投资人》一书中学到的，目前还在实践的过程中，效果还需要进一步的观察。
除了基金之外，我还会购买债券相关的低风险理财产品，这是在我没有合适的基金需要购买的时候的选择。日常开销我会放在微信零钱或支付宝余额宝中，有一丢丢的利息，也比较方便用。大概每个月可用资金的分配： ，每个月的结余资金会全部投入到低风险投资中，这个比例可以在每个月的可承受范围内灵活调整。正式参加工作后，我应该还会将保险作为一种理财手段加入我的理财策略中。
关于超前消费
大学期间我超前消费的次数还是挺多的，主要是大一大二的时候，因为日常收入来源只有生活费，想要购买一些大件只能选择超前消费。当时国家对大学生超前消费也不作限制，我有一张信用卡，以及花呗和白条，额度都是在几千块之间。
我的超前消费主要来源于购买一些对我学习有帮助的东西，在来大学之前我买了一台小米游戏本，高考结束的那个暑假我通过兼职实习大概赚了 4000 块左右，小米游戏本的价格是 9000，所以剩下的 5000 对我来说我只能选择超前消费，进行分期。大二因为希望学习 iOS 开发，购买了全套的 iOS 设备，包括 MacBook Pro、iPhone 等，这些产品大多买的是二手或者水货，价格比较低，虽然价格比较低，但是对于我来说，还是只能超前消费。
这样的情况到大三开始实习后才有变化，开始实习后自己可支配的收入增加了很多，目前很多自己想买的东西也不需要超前消费就可以买得起。有固定的收入后我逐渐的清空了之前超前消费的账单，并且把这些账户都一一关闭了。对于超前消费这个东西，我还是又爱又恨的，如果没有超前消费，我确实是买不起很多对我有用的东西，今天也不会成为一名 iOS 工程师，可能会走上另一条截然不同的发展道路。但是从另一个角度来说，对于没有固定收入的大学生来说，超前消费带来的那种惴惴不安的感觉是我难以忘记且再也不希望体验的。
目前我的负债是 0。正式毕业后我还是会选择去办一张信用卡的，如果能合理的利用信用卡，其实也是一种理财手段。在超前消费之前最重要的事情就是要确认你自己是否有承受超前消费的能力。我判断这个的标准就是你要购买的东西你是否可以在三个月之内全款买下来，如果可以的话，那我认为超前消费是没有问题的，不会对生活带来太大的影响。但如果你需要 12 期分期，甚至 24 期分期才能买得了，并且每个月都会对生活质量造成影响（例如一些大学生 24 期分期买 iPhone 的），那我觉得这类情况超前消费就并不理智了。
记账规范
这一部分主要是制定一个标准化的方式规范自己的记账，就像 git commit log 需要规范一样，记账的内容也是需要进行规范的，并且规范一定是需要不断订正以趋完善的。长时间的记账是一项规模浩大的工程，值得前期投入精力对内容进行规范。
Tag 的使用
Tag 主要用于记录一笔消费所在的平台，只记录常用的，例如淘宝、京东、美团、家附近的超市等情况，只偶尔光顾的平台不专门创建 Tag。
辅助记号的使用
·的使用：用于间隔一笔消费描述中不同的部分，例：AOC·Q27U2D显示器·第5/12期，常用于分隔品牌、品类、型号、消费描述、备注等独立的信息｜的使用：用于间隔同一笔消费中独立的几个消费实体，例：麦当劳·双层吉士汉堡｜迷你草莓新地，并且这几个消费实体属于同一笔账单，否则独立进行记账*的使用：用于描述一笔消费数量的规格，例：洁柔·Face油画抽纸4层90抽*16包*3箱，一般是一笔消费中包含了多个重复的同类商品，若只有单独的商品，不需要再单独记录数量规格
生活缴费
房租：<平台>·<小区>·<期数>，例：自如·幸福里·第3期
话费：<手机号码>·<缴费平台>·<实际缴费数额>，例：13888667799·支付宝·30
水费：<吨数>，例：10吨
电费：<度数>，例：100度
银行卡扣费：<银行><卡尾号>·<扣款原因>，例：工商银行4321·年费
伙食
早餐/午餐/晚餐/工作餐：<就餐地点>·<食物描述>，例：公司食堂·大碗牛肉面｜馒头
聚餐：<餐厅名称>·<聚餐人数>，例：云海肴·4人